CESSIONE DEL CREDITO

Azzera i rischi con la cessione del credito pro soluto e pro solvendo, in singole posizioni o interi portafogli.

Ci occupiamo dell’acquisto crediti o pacchetti di crediti singoli attraverso partnership con importanti fondi internazionali specializzati.

Cos’è la cessione dei crediti

Cessione del Credito

La cessione dei crediti consiste nel cedere il relativo diritto da parte del creditore titolare (cedente) all’acquirente (cessionario) che lo acquista a un determinato prezzo. Essa può essere di due tipi:

  • Cessione Pro Soluto: il creditore che cede il credito garantisce al cessionario soltanto la sua esistenza, non dando garanzie relative al fatto che il debitore provveda effettivamente al pagamento. In questo caso, quindi, il rischio dell’inadempimento passa al cessionario.
 
  • Cessione Pro Solvendo: si verifica quando il creditore cedente garantisce l’esistenza del credito ma anche la solvibilità del debitore. Se il debitore ceduto non provvede al pagamento, quindi, il cessionario ha diritto di rivalersi sul cedente.

La cessione dei crediti (talvolta chiamata anche vendita crediti) consiste nel cedere il relativo diritto da parte del creditore titolare (cedente) all’acquirente (cessionario) che lo acquista a un determinato prezzo.

Nella cessione del Credito pro soluto il cedente garantisce la sola sussistenza e validità del credito al momento in cui se ne verifica la cessione. Diversamente nella cessione del Credito pro solvendo il cedente oltre a garantire la sussistenza e validità del credito si assume la garanzia per la solvenza del debitore.

La differenza tra crediti con cessione pro soluto e cessione pro solvendo risiede, quindi, nel fatto che nella prima il cedente è tenuto a garantire soltanto l’esistenza del credito ceduto e non anche la solvibilità del debitore ceduto, come avviene nella seconda, con la conseguenza che il cedente stesso resta liberato da ogni obbligo di pagare, in tutto o in parte, il debito nel caso non vi abbia provveduto il debitore ceduto.

I vantaggi dalla cessione dei crediti

Il servizio di cessione crediti o più in generale di svolto da Invenium consente alle aziende cedenti di ottenere diversi vantaggi:

  • Recupero IVA: Immediato recupero dell’Iva senza dover attendere la chiusura della Procedura Concorsuale (dai 12 ai 15 anni).
  • Vantaggi fiscali: Trasformazione dei crediti esistenti in bilancio ma non incassabili in perdite fiscalmente deducibili per l’esercizio in cui si effettua l’operazione;
  • Vantaggi economici: Risparmio dei costi di gestione del “credito incagliato” o in sofferenza;
  • Vantaggi giuridici: Possibilità di redigere un bilancio trasparente secondo quanto previsto dalla legge (Cod.Civile Art.2423- 2426; direttive CEE n86- 117, recepite con D.Lgs. n. 127/91);
  • Vantaggi finanziari: Viene riconosciuto al Cedente un margine da cessione in relazione alla tipologia di crediti ammessi al passivo;

Quali servizi di cessione dei crediti offre Invenium?

Invenium, in qualità di Advisor, per conto di alcuni tra i primi Fondi di Investimento internazionali, ha perfezionato un modus operandi innovativo che permette il deconsolidamento di crediti incagliati e, nella fattispecie è disponibile a valutare ed acquisire:

  • Portafogli crediti recentemente scaduti;
  • Portafogli crediti deteriorati, in via giudiziale e vs le Procedure concorsuali;
  • Portafogli crediti o “Single Name” in cessione dalle Procedure Concorsuali;
  • Portafogli crediti già passati a perdita entro i 10 anni;
  • Crediti verso la Pubblica Amministrazione;
  • Crediti in contenzioso, con sentenza definitiva passata in giudicato, verso la Pubblica Amministrazione.

fasi della cessione dei crediti

La soluzione di Cessione del Credito pro solvendo e pro soluto consiste sempre in una prima fase di valutazione dei crediti (due diligence) in cui Invenium effettua un’analisi dettagliata e propedeutica alla cessione, volta a effettuare accertamenti e previsioni sulla recuperabilità di importanti singole posizioni, o su interi portafogli sia in ambito nazionale che internazionale.

A seguito della valutazione si perviene alla formulazione di una previsione con una stima dell’importo realizzabile. Invenium è poi in grado di sottoporre al proprio Partner Finanziario (Fondo Specializzato), il credito/i crediti da essa analizzati ed assistere il cedente in tutte le fasi dell’operazione

DUE DILIGENCE

STIMA REALIZZATIVA

ASSISTENZA OPERATIVA

il nostro servizio di cessione crediti

La cessione del credito rappresenta una soluzione che consente di rendere immediatamente liquidi ed esigibili i crediti “incagliati” senza sopportare ingenti investimenti finanziari.

Garanzia di Riscossione

Il buon fine del credito ceduto, cioè la riscossione, è garantita in virtù dell'esistenza e della validità del credito ceduto, nel momento in cui viene effettuata la cessione.

Nessun investimento

Risparmio dei costi di gestione del credito “incagliato” o “in sofferenza” sia per le risorse interne, sia per le procedure di recupero stragiudiziali e giudiziali.

Risparmio fiscale

Minor imposizione fiscale sugli utili, conseguente alla registrazione di perdite su crediti che derivano dalla cessione. Deducibilità fiscale delle perdite conseguenti la cessione del credito

Perchè sceglierci

Siamo in grado di generare capitale circolante valorizzando partite creditorie “incagliate” destinate unicamente ad assorbire risorse finanziarie.

rischio limitato

Nessuna responsabilità dell’eventuale non ripagamento del debito per l’insuccesso dell’attività di recupero. Il rischio sarà integralmente a carico di Invenium sia per l’ammontare delle spese sostenute che per il tempo dedicato.

Maggiori garanzie

L’articolato e approfondito esame della documentazione unitamente alla profonda esperienza del team legale consentono una stima molto realistica delle probabilità di successo dell’azione giudiziale o extragiudiziale. Ciò consentirà, tra l’altro, una più precisa valorizzazione dei crediti.

I NOSTRI SERVIZI

GESTIONE CREDITI ESTERO

Una rete di 250 corrispondenti in altrettanti paesi esteri per effettuare operazioni di recupero crediti in qualsiasi nazione.

RECUPERO CREDITI ITALIA

Servizio di recupero del credito in Italia: tuteliamo i tuoi interessi proseguendo, se necessario, anche in fase legale.

INVENIUM APPLICATION

Avvia la tua procedura di valutazione e recupero crediti commerciali on line in 5 minuti. Scopri la nostra webapp

FATTURAZIONE PERIODICA

Azzera i rischi grazie alla fatturazione periodica garantita, uno strumento di tutela e sviluppo del fatturato.

CESSIONE DEL CREDITO

Acquisto crediti o pacchetti di crediti singoli attraverso partnership con importanti fondi internazionali specializzati.

LITIGATION FUNDING

Una soluzione che consente  di affrontare controversie sia in fase giudiziale che extragiudiziale con elevate prospettive di successo.